代扣代繳增值稅抵扣填什么，沒有產(chǎn)生額怎樣填寫增值稅代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單

來源：整理時間：2022-12-12 05:39:13 編輯：金融知識手機(jī)版

1，沒有產(chǎn)生額怎樣填寫增值稅代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單

沒有產(chǎn)生業(yè)務(wù)，零申報處理。

沒有產(chǎn)生額怎樣填寫增值稅代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單

2，零申報代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單怎么填

扣繳人是你公司。你公司是代扣代繳義務(wù)人，稅務(wù)局指定你公司為境外企業(yè)或個人繳納稅款

產(chǎn)生扣繳義務(wù)才填寫，不然不用填寫?？劾U義務(wù)指你不是納稅人，只是有代替別人公司扣繳增值稅的義務(wù)。通常是你接受別境外公司的增值稅勞務(wù)。

零申報代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單怎么填

3，代扣代繳增值稅抵扣的問題

是B公司抵扣啊。B公司之所以代扣代繳增值稅是因為A給B 錢，且給A開具了發(fā)票，那么屬于銷項，C公司出售設(shè)備會相應(yīng)的開具發(fā)票，B公司用來抵扣屬于進(jìn)項。對于A來說，B 已經(jīng)開發(fā)票給他了，他已經(jīng)有進(jìn)項了。不可能A同一批商品有2個進(jìn)項，B只有銷項沒有進(jìn)項。

代扣代繳增值稅抵扣的問題

4，代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單及填表說明

扣繳人是你公司。你公司是代扣代繳義務(wù)人，稅務(wù)局指定你公司為境外企業(yè)或個人繳納稅款。

扣繳人納稅人識別號：填寫本公司的稅號扣繳人名稱：填寫本公司名稱征收機(jī)關(guān)名稱：填寫市國家稅務(wù)局代扣代繳項目：根據(jù)繳款書的項目填寫（如研發(fā)和技術(shù)服務(wù)中技術(shù)咨詢服務(wù)）代扣代繳憑證編號：填寫繳款書右上角的編號

5，小規(guī)模納稅人營改增前代扣代繳營業(yè)稅有留抵?jǐn)?shù)這個數(shù)在納稅申報

小規(guī)模納稅人，在申報增值稅時不用填寫營業(yè)稅，只申報3%的增值稅。如果你是營改增戶，你的應(yīng)稅服務(wù)項目也要改交3%的增值稅。這個營改增的項目是在增值稅申報表上申報。增值稅申報的銷售額是不含稅的。不屬于營改增的項目還要交地稅局5%的營業(yè)稅，營業(yè)稅是在地稅網(wǎng)上申報，營業(yè)額是含稅的。

1、營業(yè)稅的納稅人是指在我國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單位和個人。企業(yè)租賃或承包給他人經(jīng)營的以承租人或承包人為營業(yè)稅的納稅人。比如：理發(fā)、餐飲、娛樂、廣告等以提供勞務(wù)為主的服務(wù)行業(yè)都是營業(yè)稅的納稅人。2、營業(yè)稅是價內(nèi)稅，增值稅是價外稅，但小規(guī)模納稅人沒有進(jìn)項稅的抵扣，所以都用普通法票

6，您好請問下營改增后代扣代繳增值稅如何繳納填什么表還是怎樣

依據(jù)增值稅條例，在中華人民共和國境內(nèi)銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)以及進(jìn)口貨物的單位和個人，為增值稅納稅義務(wù)人。中華人民共和國境外的單位或者個人在境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)，在境內(nèi)未設(shè)立經(jīng)營機(jī)構(gòu)的，以其境內(nèi)代理人為扣繳義務(wù)人；在境內(nèi)沒有代理人的，以購買方（付款方）為扣繳義務(wù)人。對于代扣代繳部分的稅款，由扣繳義務(wù)人通過增值稅納稅申報表附列資料（表二）第38欄次，依據(jù)條例第18條填列申報。

在國稅代扣代繳，需要填寫申報表，國稅相關(guān)人員在代扣代繳申報上簽字后去窗口繳稅即可。無需納稅申報。我現(xiàn)在也在辦這事，但國稅的人說讓我在網(wǎng)上找代扣代繳申報表格式，我也找不到

支付鏡外傭金，應(yīng)該是代扣代繳營業(yè)稅。在地稅申報的，服務(wù)業(yè)，稅率為5%，同時申報城建稅，教育費附加。

7，代扣代繳申報表怎么填

進(jìn)入申報：在個人所得稅模塊，點擊“個人所得稅代扣代繳匯總申報”，如下圖所示：填寫報表：系統(tǒng)彈出“個人所得稅代扣代繳匯總申報表”，根據(jù)填表規(guī)則說明填寫申報表（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表一致）?！咎畋碚f明】：1. 匯繳申報：當(dāng)為匯繳申報時，直接選中；2. 所得項目：下拉選擇，當(dāng)為匯繳申報時，默認(rèn)為“工資薪金所得”3. 所得項目子目：下拉選擇；4. 所屬期起：系統(tǒng)自動顯示，可修改；5. 所屬期止：系統(tǒng)自動顯示，可修改；6. 國籍地區(qū)：下拉選擇；默認(rèn)為“中華人民共和國”7. 匯總?cè)藬?shù)：納稅人填寫；8. 應(yīng)納稅所得額（匯總）：納稅人填寫。9. 稅率：計稅后顯示，系統(tǒng)自動計算, 不可修改。10. 速算扣除數(shù)（匯總）：計稅后顯示，不可修改；11. 應(yīng)納稅額（匯總）：計稅后顯示，不可修改。12. 已申報應(yīng)納稅額（匯總）：計稅后顯示，不可修改；13. 批準(zhǔn)減免稅額（匯總）：計稅后顯示，不可修改；14. 可抵繳稅額（匯總）：計稅后顯示，不可修改；15. 應(yīng)扣補(bǔ)（退）稅額：計稅后顯示；16. 實繳金額總計：計稅后顯示?！咀ⅰ浚洪_通網(wǎng)絡(luò)申報的扣繳義務(wù)人需經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，方可進(jìn)行個人所得稅匯總申報以完成納稅申報，然后再通過網(wǎng)報系統(tǒng)中的“個人所得稅代扣代繳補(bǔ)錄明細(xì)”補(bǔ)報個人所得稅明細(xì)申報資料。計稅：填寫完數(shù)據(jù)，確認(rèn)無誤后點擊“計稅” 按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，計稅后頁面如下所示。如發(fā)現(xiàn)填寫數(shù)據(jù)有誤,可點擊“清空”按鈕重新填寫報表或者點擊“放棄”按鈕退出申報。【注】：如選擇“匯繳申報”則所得項欄系統(tǒng)默認(rèn)為“工資薪金”，不可選擇。提交申報：核對數(shù)據(jù)無誤后，點擊“提交”按鈕，提交申報數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提示信息如下圖所示。如發(fā)現(xiàn)計算數(shù)據(jù)有誤, 可點擊“上一步”按鈕修改申報數(shù)據(jù)或者點擊“放棄”按鈕退出申報。扣繳稅費打印報表補(bǔ)錄明細(xì)：申報成功后，必須在稅局規(guī)定的時間內(nèi)，通過“個人所得稅代扣代繳補(bǔ)錄明細(xì)”進(jìn)行明細(xì)資料補(bǔ)錄。

扣繳義務(wù)人填單位名稱；開戶銀行、賬號據(jù)實填寫；代扣代繳稅種填：個人所得稅；稅款所屬時間填上月時間；納稅人名稱填單位名稱；應(yīng)稅項目填個人所得；應(yīng)稅收入填工資、薪金；扣除費用不填；計稅依據(jù)用應(yīng)扣稅款除5%倒算；稅率填5%，應(yīng)扣稅額填實際扣稅額；已扣稅額同應(yīng)扣稅額。