福建預(yù)繳申請(qǐng)表什么格式，企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類也就是小規(guī)模納稅申報(bào)

來(lái)源：整理時(shí)間：2022-12-14 01:41:18 編輯：金融知識(shí) 手機(jī)版

1，企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類也就是小規(guī)模納稅申報(bào)

所得稅是在本年季度內(nèi)預(yù)繳，年度終了，匯算清繳。去年的虧損額應(yīng)該在本年度結(jié)束時(shí)如有盈利進(jìn)行彌補(bǔ)。不累計(jì)去年的。是本年所屬季的應(yīng)納稅所得額。去年的不參與本年表中。以上，僅供參考！

企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類也就是小規(guī)模納稅申報(bào)

2，2014企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類零申報(bào)怎么填搜

根據(jù)利潤(rùn)表填寫：2.營(yíng)業(yè)收入 3.營(yíng)業(yè)成本 4.利潤(rùn)總額 9.實(shí)際利潤(rùn)額 10.稅率 11.應(yīng)納所得額 12.減：減免稅得稅額（有就填） 15.應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額 17.本期實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額

2014企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類零申報(bào)怎么填搜

3，關(guān)于新企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類的填寫

表（A）類中，“營(yíng)業(yè)收入”是指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與其他業(yè)務(wù)收入之和。 “營(yíng)業(yè)成本”是指主營(yíng)業(yè)務(wù)成本與其他業(yè)務(wù)成本。營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出、期間費(fèi)用，都不在表中反映，直接填寫損益表中的“利潤(rùn)總額”，因?yàn)槔麧?rùn)總額項(xiàng)目已經(jīng)減去期間費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出，加上了營(yíng)業(yè)外收入。

關(guān)于新企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表A類的填寫

4，企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)表怎么填寫

既然是企業(yè)的收入，一般也要填的；營(yíng)業(yè)收入欄＝主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入其他就按實(shí)填寫就可以。希望能幫助到你！

表中第3行的“營(yíng)業(yè)成本”是不包括期間費(fèi)用，本期金額”是填一個(gè)季度（3個(gè)月）的總額累計(jì)金額”是填本年累計(jì)的本季度有利潤(rùn)，填寫的也是當(dāng)年累計(jì)虧損額，可以彌補(bǔ)當(dāng)年，企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表和年報(bào)不一樣的，年報(bào)可彌補(bǔ)5年。

5，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表

本期金額是填寫本季度的金額（第三季度本期金額填寫7月至9月的合計(jì)數(shù)）這樣理解.對(duì).

1、現(xiàn)在我要申報(bào)第四季度的所得稅了,企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表上的本期數(shù)指：第四季度的所得稅。2、應(yīng)納稅所得額是就是你公司的損益表的數(shù)，直接填列。3、應(yīng)納稅所得額、適用稅率、應(yīng)納所得稅額的本期數(shù)和累計(jì)數(shù)都要填，要是虧損，應(yīng)納稅所得額填負(fù)數(shù)，適用稅率，內(nèi)資是33%，只要填0。

6，小微企業(yè)企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報(bào)表怎么填

企業(yè)所得稅實(shí)行季度預(yù)繳，年度匯算清繳；因此，季報(bào)按實(shí)際情況填就行了。。。。。。。另外，國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第17號(hào)的主要內(nèi)容是：符合規(guī)定條件的小型微利企業(yè)，無(wú)論采取查賬征收還是核定征收方式，均可享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。小型微利企業(yè)在季度、月份預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，可以自行享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，無(wú)須稅務(wù)機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)。

雖然我很聰明，但這么說(shuō)真的難到我了

7，關(guān)于企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報(bào)表

本期金額是本季度的利潤(rùn)總額，累計(jì)金額是年初到本季度末的累計(jì)利潤(rùn)總額。根本不是一樣的數(shù)字。所得稅季度預(yù)繳根據(jù)累計(jì)金額計(jì)算繳納，季度預(yù)繳，年度匯算清繳。下年1季度就是下一年度的了，跟本年度沒(méi)關(guān)系。如果要繳稅，“利潤(rùn)總額”一欄中，“本期金額”填10萬(wàn)，和“累計(jì)金額”應(yīng)該是自動(dòng)生成的。如果不是自動(dòng)生成，就填利潤(rùn)表的本年累計(jì)利潤(rùn)總額４0000。這個(gè)季度應(yīng)該預(yù)繳納4萬(wàn)×０.２５＝1萬(wàn)。

所得稅申報(bào)是先彌補(bǔ)以前年度虧損（最長(zhǎng)不得超過(guò)5年），彌補(bǔ)完了，剩下的開始繳所得稅，就你這個(gè)問(wèn)題來(lái)說(shuō)，四季度應(yīng)繳納4*0.25=1萬(wàn)，一季度如果盈利1萬(wàn)，那么就是1*0.25=0.25萬(wàn)

季度繳納所得稅是按照累計(jì)金額計(jì)算應(yīng)交所得稅，扣除前幾季度的已交數(shù)就是本季度的實(shí)際繳納數(shù)。在填寫申報(bào)表時(shí)，本期金額為10萬(wàn)元，累計(jì)金額為4萬(wàn)元，應(yīng)納所得稅=4X24%=1萬(wàn)元。

第二種方法也不對(duì)的，本期金額是10萬(wàn)沒(méi)錯(cuò)，累計(jì)金額是4萬(wàn)，那么本年所需交的企業(yè)所得稅是4*25%=1萬(wàn)元，明年1月盈利一萬(wàn)正常申報(bào)繳稅是1*25%=0.25萬(wàn)

你不是說(shuō)你開發(fā)票的時(shí)候都已經(jīng)繳了嗎，如果都繳了的話，那季報(bào)總收入與你的開發(fā)票金額應(yīng)該是一致的，B表應(yīng)該是核定征收的，季度申報(bào)只要填個(gè)總收入和已繳稅金就行了，其余都是自動(dòng)計(jì)算的。