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1，什么情況下要開紅色發(fā)票

本月以前的月份開具的發(fā)票，發(fā)現(xiàn)錯誤需要重開或是發(fā)生退貨時，開紅票沖回

什么情況下要開紅色發(fā)票

2，銷售方在什么情況下能開具紅字發(fā)票

發(fā)票在開具之日起180天內均可以開具紅字發(fā)票。發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具有問題。當月可以進行作廢操作，跨月無法作廢，需要開具紅字發(fā)票。

在3個月內，由銷售方開具紅字發(fā)票申請單超過三個月，如果發(fā)生退貨業(yè)務，則需要由購買方開具紅字發(fā)票申請單雙方都要的，我不清楚

銷售方在什么情況下能開具紅字發(fā)票

3，什么情況開紅票

紅發(fā)票也就是紅字發(fā)票，起源于會計更正錯誤的一種常用的辦法——紅字更正法. 那么紅字發(fā)票的原理與會計上的紅字更正法類似，當發(fā)票開錯或者是發(fā)生退貨或銷售折讓，通常開紅字發(fā)票沖銷原有的錯誤發(fā)票，再開正確的藍字發(fā)票。在目前通用的增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)中，紅字發(fā)票仍然是籃字，只是在發(fā)票的左上角有“銷項負數(shù)”標記。

什么情況開紅票

4，什么樣的情況下才開具紅字發(fā)票

發(fā)票隔月發(fā)現(xiàn)錯誤購貨方要求重開的或是發(fā)票認證通不過

紅字發(fā)票就是開的負數(shù)發(fā)票（如果是稅控發(fā)票的話），一般適用于多開或開錯發(fā)票需要調整開票。

稅票開具有誤，致對方無法驗證抵扣：公司名稱、稅號錯誤；密碼打印到密碼區(qū)外、密碼區(qū)票號與發(fā)票票號不一致、還有就是退貨辦理退稅

5，增值稅專票什么情況下開具紅字發(fā)票

增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票(以下簡稱“專用發(fā)票”)后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發(fā)票作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，需要開具紅字專用發(fā)票的，按以下方法處理……因此，180天或360天只是增值稅專用發(fā)票認證期限的限制，并不是對增值稅紅字專用發(fā)票開具時間的限制，如果發(fā)生了銷售折讓，可以隨時開具增值稅紅字專用發(fā)票。

（四）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內向主管稅務機關填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。（五）發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的，除按照《通知》的規(guī)定進行處理外，銷售方還應在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務的相應記賬憑證復印件報送主管稅務機關備案。

6，增值稅什么情況下可以開紅字發(fā)票

開具紅字增值稅專用發(fā)票1、銷貨方如發(fā)生退貨、銷售折讓收到購貨方抵扣聯(lián)、存根聯(lián)的，應視不同情況按以下規(guī)定辦理：(1)購買方在未付貨款并且未作帳務處理的情況下，須將原發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)主動退還銷貨方。銷貨方如果未將記帳聯(lián)作帳務處理，應在收到的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)及相應的存根聯(lián)、記帳聯(lián)上注明“作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯(lián)后面，作為扣減當期銷項稅額的憑證，下月領購專用發(fā)票時提交稅務機關核查。未收到購買方退還的專用發(fā)票前，銷貨方不得扣減當期銷項稅額。屬于銷售折讓的，銷貨方應按折讓后的貨款重開專用發(fā)票。(2)如果銷貨方已將記帳聯(lián)作帳務處理，銷貨方可根據(jù)退回貨物的數(shù)量、價款或折讓金額來開具相同內容的紅字專用發(fā)票。將紅字專用發(fā)票的記帳聯(lián)撕下作為扣減當期銷項稅額的憑證，存根聯(lián)、抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)不得撕下，將藍字專用發(fā)票的抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)粘貼在紅字專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)的后面，并在上面注明藍字、紅字專用發(fā)票記帳聯(lián)的存放地點，作為開具紅字專用發(fā)票的依據(jù)。2 、銷貨方如發(fā)生退貨、銷售折讓，但購貨方已將作帳務處理，不能退回原來的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時，處理如下：銷貨方在取得購貨方主管稅務機關的《進貨退出及索取折讓證明單》后，方可根據(jù)退回貨物的數(shù)量、價款或折讓金額來開具相同內容的紅字專用發(fā)票。將紅字專用發(fā)票的記帳聯(lián)撕下作為扣減當期銷項稅額的憑證，發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)交購貨方作為扣減當期進項稅額的憑證。購貨方收到紅字發(fā)票后，應視紅字專用發(fā)票所注明的增值稅額從當期進項稅額中扣減，造成不納稅或少納稅的，屬于偷稅行為。

般納稅人開具專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發(fā)票的，視不同情況分別按以下辦法處理。開具紅字專用發(fā)票情形開具紅字專用發(fā)票申請人手續(xù) 稅務處理 1.專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證購買方稅務機關審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，銷售方可開具紅字專用發(fā)票銷售方應扣減當期銷項稅額；購買方不作進項稅額轉出處理 2.購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經認證購買方稅務機關審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，銷售方可開具紅字專用發(fā)票銷售方應扣減當期銷項稅額；購買方不作進項稅額轉出處理 3.開票有誤購買方拒收專用發(fā)票銷售方稅務機關審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，銷售方可開具紅字專用發(fā)票銷售方應扣減當期銷項稅額；購買方不作進項稅額轉出處理 4.因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方銷售方稅務機關審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，銷售方可開具紅字專用發(fā)票銷售方應扣減當期銷項稅額；購買方不作進項稅額轉出處理.

7，什么情況下需要開具紅字增值稅發(fā)票具體如何操作

增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票的填開流程企業(yè)需要開具紅字專用發(fā)票時，應先向稅務機關提交申請單，稅務機關審核并開具通知單后，企業(yè)方可開具紅字專用發(fā)票。根據(jù)實際業(yè)務需要，可以分為購買方申請開具和銷售方申請開具兩種情況，其處理流程不同，具體如下。 ● 購買方申請開具 1、開具情況當出現(xiàn)以下情況時，應由購買方申請開具紅字專用發(fā)票：（1）購買方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉出；（2）購買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時： ①專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證； ②專用發(fā)票認證結果為納稅人識別號認證不符； ③專用發(fā)票認證結果為專用發(fā)票代碼、號碼認證不符； ④所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍。 2、開具流程購買方申請開具紅字專用發(fā)票的具體流程如1-2所示。 1-2購買方申請開具流程（1）購買方提交申請單若購買方需要申請開具紅字專用發(fā)票，購買方應向主管稅務機關提交申請單。（2）購買方稅務機關開具通知單購買方稅務機關根據(jù)納稅人提交的申請單，審核后通過紅字票通知單管理系統(tǒng)開具通知單。（3）購買方將通知單交予銷售方購方稅務機關開具通知單后，將紙質通知單交給購買方，購買方即可以適當方式將紙質通知單傳遞給銷售方。（4）銷售方開具紅字專用發(fā)票銷售方接收到由購買方傳遞的紙質通知單，根據(jù)通知單的內容在開票子系統(tǒng)中開具紅字專用發(fā)票。 ● 銷售方申請開具 1、開具情況當出現(xiàn)以下情況時，應由銷售方申請開具紅字專用發(fā)票：（1）因開票有誤購買方拒收；（2）因開票有誤等原因尚未交付。 2、開具流程銷售方申請開具紅字專用發(fā)票的具體流程如1-3所示。 1-3銷售方申請開具流程（1）銷售方提交申請單若銷售方需要申請開具紅字專用發(fā)票，銷售方應向主管稅務機關提交申請單。（2）銷售方稅務機關開具通知單銷售方稅務機關根據(jù)納稅人提交的申請單，審核后通過紅字票通知單管理系統(tǒng)開具通知單。（3）銷售方開具紅字專用發(fā)票銷售方憑取得的通知單內容在開票子系統(tǒng)中開具紅字專用發(fā)票。 ● 紅字專用發(fā)票填開方式在發(fā)票填開界面中，點擊“負數(shù)”按鈕時，新增兩個選擇菜單，一項為“直接開具”，另一項為“導入紅字發(fā)票通知單”，界面如3-1所示。企業(yè)可通過上述這兩種方式填開紅字專用發(fā)票。 3-1負數(shù)發(fā)票開具方式

一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止以及發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證等情形但不符合作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，可申請開具紅字專用發(fā)票。（一）發(fā)生以下情形（前提必須在增值稅專用發(fā)票認證期限內且購貨方未認證抵扣），由銷貨方申請紅字：1、發(fā)票開具有誤且發(fā)票未認證，發(fā)票尚未交付給購買方的。（僅限發(fā)票開具的當月或次月申請）。2、發(fā)票開具有誤且發(fā)票未認證，購買方拒收的。（二）發(fā)生以下情形，由購貨方申請紅字：1、發(fā)生退貨且發(fā)票已認證2、發(fā)生折扣折讓且發(fā)票已認證對方公司應向其主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》,其主管稅務機關對該單位填報的《申請單》進行審核后，出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,之后對方單位將此《通知單》交與你方一聯(lián)（共三聯(lián)），你公司憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票，在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項負數(shù)開具。紅字專用發(fā)票應與《通知單》一一對應。開票程序：進入開票系統(tǒng)-發(fā)票管理-專用發(fā)票填開，點擊“負數(shù)”，會彈出一個對話框，要求輸入需要紅字沖減的發(fā)票號碼，輸入以前開的那張發(fā)票的號碼后，點擊確認，就會自動生成一張紅字發(fā)票。