銀行內(nèi)部監(jiān)督

業(yè)務(wù)銀行年內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議通過后，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其履行法人監(jiān)管職責(zé)所在地銀行行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。銀行監(jiān)督有廣義和狹義之分，廣義的銀行監(jiān)管不僅包括國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管或他律監(jiān)管，還包括銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)，狹義的銀行監(jiān)管是指銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)的組織和業(yè)務(wù)活動(dòng)受到監(jiān)督國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理的過程。

(1)提高對內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)重要性的認(rèn)識。一是領(lǐng)導(dǎo)層尤其是“一把手”要充分認(rèn)識到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把內(nèi)部控制機(jī)制的建立和完善作為一件大事來抓，積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理方法和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部控制相結(jié)合。二是要加強(qiáng)員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度和內(nèi)控觀念，使員工熟悉各自崗位的制度和操作流程，嚴(yán)格按照制度和流程辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，提高員工認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每一位員工在業(yè)務(wù)操作過程中成為執(zhí)行內(nèi)部 control的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。

內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)行中不斷對各個(gè)部門和崗位進(jìn)行監(jiān)督、聯(lián)系和制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制，是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門和崗位自身的自我約束，部門和崗位之間的相互約束和制約，上下級之間的相互制約。內(nèi)部具有科學(xué)監(jiān)控手段和獨(dú)立機(jī)構(gòu)的控制系統(tǒng)監(jiān)督檢查評估、以防范各類風(fēng)險(xiǎn)為核心的控制系統(tǒng)的總和。

【答案】:D商業(yè)銀行并表管理的機(jī)構(gòu)應(yīng)內(nèi)部控制并評估，包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)a表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行評價(jià)頻率根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制，每年至少進(jìn)行一次。選項(xiàng)b表述錯(cuò)誤。業(yè)務(wù)銀行年內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議通過后，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其履行法人監(jiān)管職責(zé)所在地銀行行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)c表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)d是正確的。

【答案】:A、E根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十二條，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分認(rèn)識建立銀行-1監(jiān)督審計(jì)機(jī)制的重要性，以降低個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。至少應(yīng)建立內(nèi)部-1監(jiān)督個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部/調(diào)查部、審計(jì)部獨(dú)立審計(jì)的機(jī)制，并要求內(nèi)部審計(jì)部提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評估。

銀行監(jiān)督的目標(biāo)是什么銀行監(jiān)督的目標(biāo)包括:1。國際目標(biāo)，保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。2.中國國內(nèi)的目標(biāo)是促進(jìn)銀行 industry的合法穩(wěn)健經(jīng)營，維護(hù)公眾對銀行 industry的信心，同時(shí)確保銀行 industry的公平競爭，提高其競爭力。銀行監(jiān)督有廣義和狹義之分。廣義的銀行監(jiān)管不僅包括國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管或他律監(jiān)管，還包括銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)。狹義的銀行監(jiān)管是指銀行產(chǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)的組織和業(yè)務(wù)活動(dòng)受到監(jiān)督國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理的過程。

Resources:“風(fēng)險(xiǎn)管理是金融行業(yè)的核心，金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理比其他行業(yè)更難。”在投資銀行、商業(yè)銀行和金融監(jiān)管領(lǐng)域擁有15年經(jīng)驗(yàn)的IBM大中華區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)總監(jiān)李悅君總結(jié)了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性體現(xiàn)在金融產(chǎn)品的特殊性和外部環(huán)境的變化上。從內(nèi)部來看，金融產(chǎn)品在數(shù)量、品種、復(fù)雜程度上都有其特殊性。

從外部環(huán)境看，中國與國際社會(huì)的融合程度越高，風(fēng)險(xiǎn)管理就變得越重要。在首爾舉行的20國集團(tuán)會(huì)議上，這些都是各國政府討論的關(guān)鍵問題，"風(fēng)險(xiǎn)管理的難度體現(xiàn)在技術(shù)、人員和政策上."在巴克萊資本結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品部門擔(dān)任交易和風(fēng)險(xiǎn)主管的經(jīng)歷，讓李悅君意識到了理財(cái)產(chǎn)品管理的風(fēng)險(xiǎn)。“金融產(chǎn)品越來越復(fù)雜，尤其是金融衍生品，很少有人對這類產(chǎn)品的特性和定價(jià)有清晰的認(rèn)識。