上市公司并購(gòu)重組項(xiàng)目的財(cái)務(wù)顧問(wèn),財(cái)務(wù)顧問(wèn)不再符合上市公司并購(gòu)重組

證券法、上市公司重大資產(chǎn)管理辦法重組上市公司收購(gòu)管理辦法、上市公司業(yè)務(wù)管理辦法并購(gòu)-3財(cái)務(wù)-2/。、財(cái)務(wù)-2/和財(cái)務(wù)-2/組織者被責(zé)令改正、財(cái)務(wù)-2，或者在未按要求完成整改并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可前，不得受理新上市公司并購(gòu)-3財(cái)務(wù)-2/等。

【答案】:C本題審查財(cái)務(wù) 顧問(wèn)及其財(cái)務(wù) 顧問(wèn)主辦方的法律責(zé)任。證券法、上市公司重大資產(chǎn)管理辦法重組上市公司收購(gòu)管理辦法、上市公司業(yè)務(wù)管理辦法并購(gòu)-3財(cái)務(wù)-2/。、財(cái)務(wù)-2/和財(cái)務(wù)-2/組織者被責(zé)令改正、財(cái)務(wù)-2?；蛘咴谖窗匆笸瓿烧牟⒔?jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可前，不得受理新上市公司并購(gòu)-3財(cái)務(wù)-2/等。

問(wèn)題1:什么是保薦人和保薦代表人？什么是財(cái)務(wù) 顧問(wèn)組織者？保薦人一詞是從香港股市傳入內(nèi)地的舶來(lái)品，其功能與內(nèi)地股市的上市推薦人有些類似。所謂保薦人制度，就是企業(yè)上市制度的一種。目前，香港和英國(guó)主要采用保薦人制度。保薦人是特殊交易會(huì)員，既可以進(jìn)行產(chǎn)(股)品交易的自營(yíng)或代理業(yè)務(wù)，也可以擔(dān)任在本所平臺(tái)交易的股權(quán)的輔導(dǎo)人，享有輔導(dǎo)企業(yè)、推薦企業(yè)進(jìn)入本所平臺(tái)的權(quán)益。

(1)摸底調(diào)查收集材料對(duì)重組企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、資產(chǎn)財(cái)務(wù)企業(yè)的內(nèi)部組織、人員、企業(yè)的社會(huì)情況、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)備、企業(yè)管理等進(jìn)行全面調(diào)查。(2)思路清晰，設(shè)計(jì)方案，成立企業(yè)重組工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組織得力人員，著手分析企業(yè)內(nèi)外部現(xiàn)狀和問(wèn)題。明確企業(yè)的宗旨和基本理念重組。在此基礎(chǔ)上擬定了企業(yè)重組實(shí)施方案、公司章程、集團(tuán)章程、配套方案等一系列重組文件。

我主要糾結(jié)的是財(cái)務(wù)-2/工商管理辦法的規(guī)定“免于聘用財(cái)務(wù)-2/”如何執(zhí)行？(一)涉及上市公司收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有財(cái)務(wù)-2/業(yè)務(wù)資格的在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)作為資金來(lái)源。根據(jù)《上市公司管理辦法》第二十四條第一款并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注收購(gòu)人的收購(gòu)目的，如是否需要、資信情況、后續(xù)計(jì)劃以及收購(gòu)人的。

1。做好公司的財(cái)務(wù) 顧問(wèn)，需要熟悉資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理，有廣泛、固定的企業(yè)融資渠道，熟悉財(cái)政、稅收、審計(jì)等國(guó)家經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，有企業(yè)融資、成本控制、稅務(wù)、審計(jì)等實(shí)際操作能力。2.財(cái)務(wù) 顧問(wèn)職責(zé):1。進(jìn)行盡職調(diào)查，撰寫甲方股改可行性報(bào)告；2.擬定甲方的股權(quán)結(jié)構(gòu)和股份公司的設(shè)立方案；

雙方討論并購(gòu) 重組雇傭同一財(cái)務(wù) 顧問(wèn)的利弊，有助于相關(guān)企業(yè)做出明智的選擇。作者先后四次被雙方聘用為并購(gòu)-3財(cái)務(wù)-2/，分別在并購(gòu)-3。并購(gòu) 重組雙方聘用相同財(cái)務(wù) 顧問(wèn)有其機(jī)會(huì)和價(jià)值但為了保護(hù)聘用方和財(cái)務(wù)-缺點(diǎn)財(cái)務(wù) 顧問(wèn)承諾書(shū)/12333指標(biāo)計(jì)算、并購(gòu)-3/成本及交易價(jià)格計(jì)算、稅務(wù)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、合同起草等任務(wù)。

有利于項(xiàng)目的順利進(jìn)行。由于并購(gòu) 重組合同條款中的大部分內(nèi)容也是上述所涉及的工作財(cái)務(wù) 顧問(wèn)(在工商行政管理部門登記注冊(cè)所使用的材料需要按照工商模板單獨(dú)起草，內(nèi)容很少)，并購(gòu) 重組實(shí)際控制人并購(gòu) 重組雙方雇傭相同的缺點(diǎn)財(cái)務(wù) 顧問(wèn)主要是委托人不要求獨(dú)立性的風(fēng)險(xiǎn)。

并購(gòu)在職財(cái)務(wù) 顧問(wèn)宏觀經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勁復(fù)蘇增強(qiáng)了企業(yè)對(duì)未來(lái)的信心。在各種政策的推動(dòng)下，中國(guó)在2009年并購(gòu)。清科研究中心數(shù)據(jù)顯示，2009年，中國(guó)并購(gòu)市場(chǎng)完成交易294筆并購(gòu)，同比增長(zhǎng)59.8%；并購(gòu)披露的金額達(dá)到331.47億美元。從地域上看，2009年中企海外并購(gòu)成為中國(guó)并購(gòu)市場(chǎng)最引人注目的部分。雖然海外并購(gòu)交易筆數(shù)僅占中國(guó)并購(gòu)市場(chǎng)交易筆數(shù)的12.9%，但其/。

是按比例收費(fèi)的，大概7到10%。如何收取:固定費(fèi)用和基于交易價(jià)格的可變費(fèi)用。海外投行的收費(fèi)模式合理分解并購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，分別付費(fèi)。一方面是項(xiàng)目 guarantee的各種固定費(fèi)用。體現(xiàn)了對(duì)財(cái)務(wù)-2/服務(wù)價(jià)值的認(rèn)可和肯定，另一方面基于交易價(jià)格的可變成本對(duì)財(cái)務(wù)-2/具有良好的激勵(lì)作用。隨著中國(guó)并購(gòu)市場(chǎng)的成熟，財(cái)務(wù) 顧問(wèn)費(fèi)用也將發(fā)展為更詳細(xì)的分項(xiàng)定價(jià)。

首先，雙方簽訂財(cái)務(wù) 顧問(wèn)協(xié)議，券商收到首付款，比例一般在1020%左右，一般最低不低于20萬(wàn)元。第二期在并購(gòu)協(xié)議簽訂后收取，一般比例為3040%，并購(gòu)交易完全通過(guò)后，會(huì)收取第三期，一般比例在30%到40%左右。一般現(xiàn)階段，財(cái)務(wù) 顧問(wèn)費(fèi)應(yīng)該已經(jīng)收了90%左右，剩下的10%應(yīng)該在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后再收，隨著并購(gòu)交易復(fù)雜程度的加深，客戶對(duì)財(cái)務(wù) 顧問(wèn)的依賴程度逐漸提高，支付費(fèi)用的主動(dòng)性逐漸增強(qiáng)，體現(xiàn)在券商財(cái)務(wù) 顧問(wèn)收取費(fèi)用的比例前移。