商業(yè)銀行杠桿管理辦法

商業(yè)銀行Capital管理辦法(試行第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本監(jiān)管，維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存款人利益。本辦法依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》管理中華人民共和國(guó)法律商業(yè)銀行法律、《中華人民共和國(guó)外資銀行條例》管理等法律法規(guī)制定，辦法分為總則、杠桿費(fèi)率的計(jì)算、披露要求、杠桿費(fèi)率的監(jiān)管、管理和附則，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自2015年4月起，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2011年第3號(hào)令發(fā)布的-1杠桿rate-3辦法廢止。

根據(jù)商業(yè)銀行理財(cái)監(jiān)督管理辦法:"商業(yè)銀行對(duì)每一款公開的公眾理財(cái)產(chǎn)品-"理財(cái)產(chǎn)品在哪里杠桿？和股票、現(xiàn)貨產(chǎn)品一樣，屬于投資品。按照國(guó)家規(guī)定，最大杠桿不能超過(guò)20次。國(guó)外像現(xiàn)貨黃金白銀杠桿是幾百倍幾千倍。

根據(jù)“商業(yè)銀行理財(cái)監(jiān)管管理 辦法”、“-1杠桿每只開放式理財(cái)產(chǎn)品的級(jí)別不得超過(guò)144。金融產(chǎn)品是商業(yè)銀行資本投資和管理計(jì)劃根據(jù)對(duì)潛在目標(biāo)客戶群體的分析和研究，針對(duì)特定目標(biāo)客戶群體開發(fā)、設(shè)計(jì)和銷售的。在理財(cái)產(chǎn)品的投資模式中，銀行只接受客戶管理資金的授權(quán)，投資收益和風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔(dān)。

Hyundai 商業(yè)銀行本身就是一個(gè)高負(fù)債的商業(yè)模式。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的“商業(yè)銀行Capital-3辦法(試行)”，我國(guó)大型銀行和中小銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為11.5%和10.5%，即杠桿的比值約為10。但很多/123，456，789-1/通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)和理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行期限轉(zhuǎn)換、流動(dòng)性轉(zhuǎn)換、高/123，456，789-0/和信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，從而達(dá)到調(diào)整加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)、規(guī)避金融監(jiān)管的目的，變相投放“信貸”，提高/123，456，789-0/的水平，獲取額外收益。

因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)的調(diào)整類似于一個(gè)“黑箱”，無(wú)法量化評(píng)估并還原到商業(yè)銀行 杠桿的真實(shí)水平。但是商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)不合理杠桿從一些宏觀的總量指標(biāo)上，還是可以找到它的端倪的。杠桿比率的計(jì)算方法是一級(jí)資本除以總資產(chǎn)，包括表內(nèi)和表外資產(chǎn)。表內(nèi)資產(chǎn)按名義金額確定，表外資產(chǎn)要進(jìn)行轉(zhuǎn)換。其中，非衍生產(chǎn)品的表外資產(chǎn)按照100%的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)轉(zhuǎn)入表內(nèi)，而對(duì)于金融衍生產(chǎn)品交易采用現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)暴露。

銀監(jiān)會(huì)制定了中國(guó)商業(yè)銀行/比率的監(jiān)管要求:杠桿比率(一級(jí)資本扣減)/表內(nèi)資產(chǎn)調(diào)整后余額，不低于4%。彌補(bǔ)資本充足率不足，控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和銀行體系杠桿比率的積累。同時(shí)，征求意見稿要求自2012年1月1日起實(shí)施all 商業(yè)銀行，其中系統(tǒng)重要性銀行在2013年底前達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行在2016年底前達(dá)標(biāo)。

計(jì)算方法是將核心資本凈額除以資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外的調(diào)整后資產(chǎn)余額。同時(shí)，指引規(guī)定商業(yè)銀行代客資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、代客理財(cái)?shù)冉?jīng)營(yíng)活動(dòng)中未轉(zhuǎn)移實(shí)際資產(chǎn)或風(fēng)險(xiǎn)，但該資產(chǎn)未在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的，在計(jì)算杠桿的比率時(shí)，應(yīng)當(dāng)計(jì)入調(diào)整后的資產(chǎn)余額。2010年12月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布巴塞爾協(xié)議ⅲ，明確杠桿比率的國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為3%。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)公布的數(shù)據(jù)，全球兩家銀行的/123，456，789-0/比率分別為2.7%和3.8%，高于中國(guó)78家會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的平均/123，456，789-0/比率。

隨著金融監(jiān)管措施的不斷推進(jìn)，-1/的資產(chǎn)負(fù)債發(fā)生了一些變化:一是銀行業(yè)擴(kuò)張?jiān)鏊俜啪?。截?017年4月末，銀行業(yè)資產(chǎn)同比增速由2016年末的16%降至13%。2017年上半年，約4家全國(guó)性大中型商業(yè)銀行總資產(chǎn)出現(xiàn)下降，多數(shù)銀行二季度總資產(chǎn)增速低于一季度。從不同類型的銀行來(lái)看，今年以來(lái)中小銀行擴(kuò)張速度快于大銀行的局面得到了扭轉(zhuǎn)，中小銀行逐步落實(shí)。

第二，to 杠桿推高同業(yè)負(fù)債價(jià)格，增加商業(yè)銀行負(fù)債成本。受杠桿政策影響，市場(chǎng)流動(dòng)性較為緊張。雖然央行通過(guò)公開市場(chǎng)操作和MLF維持適度流動(dòng)性，但銀行間債務(wù)成本持續(xù)高位運(yùn)行，增加了商業(yè)銀行的債務(wù)成本。第三，去杠桿減持同業(yè)資產(chǎn)。轉(zhuǎn)到杠桿引出商業(yè)銀行縮小利差空間，同時(shí)監(jiān)管要求進(jìn)一步規(guī)范同業(yè)資產(chǎn)操作。所以商業(yè)銀行的同業(yè)資產(chǎn)都有不同程度的下降。

Article 23商業(yè)銀行各級(jí)資本充足率不得低于以下最低要求: (一)核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。(二)一級(jí)資本充足率不得低于6%。(三)資本充足率不得低于8%。第二十二條商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。第二十三條商業(yè)銀行各級(jí)資本充足率不得低于以下最低要求: (一)核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。

(三)資本充足率不得低于8%。第24 -1條儲(chǔ)備資本應(yīng)按最低資本要求提取。儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級(jí)資本滿足。在某些情況下，商業(yè)銀行反周期資本應(yīng)高于最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求。反周期資本要求是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.2.5%,由核心一級(jí)資本滿足。逆周期資本的計(jì)提和運(yùn)用規(guī)則另行規(guī)定。

1、商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。二。商業(yè)銀行各級(jí)資本充足率不得低于以下最低要求:核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，一級(jí)資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。三。商業(yè)銀行儲(chǔ)備資本應(yīng)按最低資本要求提取。儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級(jí)資本滿足。

反周期資本要求是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.2.5%,由核心一級(jí)資本滿足。逆周期資本的計(jì)提和運(yùn)用規(guī)則另行規(guī)定。四、除本辦法第二十三條和第二十四條規(guī)定的最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還應(yīng)提取額外資本。國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的額外資本要求是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級(jí)資本滿足。境內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。

第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本監(jiān)管，維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存款人利益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法管理 Law》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行 Law》和《中華人民共和國(guó)外資銀行法》第二條本辦法中第三條商業(yè)銀行資本應(yīng)當(dāng)?shù)钟媾R的風(fēng)險(xiǎn)，包括個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第五條本辦法所稱資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的資本與本辦法規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。一級(jí)資本充足率是指商業(yè)銀行持有的一級(jí)資本與符合本辦法的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。核心一級(jí)資本充足率是指商業(yè)銀行持有的核心一級(jí)資本與符合本辦法要求的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。第六條商業(yè)銀行并表和非并表資本充足率按照本辦法的規(guī)定計(jì)算。

商業(yè)銀行杠桿Rate管理辦法(修訂)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2014年第18次主席會(huì)議通過(guò)，2015年1月30日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令，辦法分為總則、杠桿費(fèi)率的計(jì)算、披露要求、杠桿費(fèi)率的監(jiān)管、管理和附則，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自2015年4月起，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2011年第3號(hào)令發(fā)布的-1杠桿rate-3辦法廢止。